ارزیابی و اولویت بندی شاخص های ریسک پول شویی (مورد مطالعه بانک رفاه)

پول شویی، عبارت است از هرگونه اقدام یا فعالیت برای مخفی کردن یا تغییر ظواهر درآمدهای با هویت نامشروع )درآمدهای حاصل از فعالیت مجرمانه(  به گونهای که وانمود شود این درآمدها از منابع قانونی سرچشمه گرفته است. در این فرآیند از ابزارهای مالی، حسابداری و حقوقی به عنوان وسیله ای برای تغییر منشأ، ماهیت ،شکل و مالکیت مال غیرقانونی استفاده  میشود. هدف اصلی پژوهش حاضر ارزیابی و اولویتبندی شاخصهای ریسک  پولشویی مشتریان دریکی از بانکهای ایرانی است. دادهها از مدیران و خبرگان بانک موردمطالعه که با موضوع و معیارهای پژوهش آشنایی نسبی داشتند، جمعآوری گردید. بهمنظور تحلیل دادهها از تکنیک ^BWM استفاده شد .نتایج حاصل از رتبهبندی 11 زیرمعیار پژوهش نیز نشان داد که زیرمعیارهای میزان مبلغ اولین واریزی در افتتاح حساب و زیر معیار میزان استفاده از خدمات غیرحضوری از خوشهی حساب بانکی به ترتیب جایگاه اول و دوم اهمیت را به خود اختصاص دادهاند. بر اساس این نتایج و بـا عنایـت بـه زیـانهـای اقتـصادی و اجتمـاعی  پولشویی، حساسیت نسبت به منطبق و متناسب بودن اولین مبلغ واریزی در هنگام گشایش حساب با نوع فعالیت اقتصادی و  کسبوکار مشتری و نیز میزان تمایل مشتری به استفاده از خدمات غیرحضوری مانند تلفن، سوئیفت و اینترنت میتواند  بهعنوان هشداری برای بروز پدیده پول شویی مدنظر قرار گیرد. در پایان برخی پیشنهادها و استراتژیهای کاربردی برای مدیران و پژوهشهای آتی پژوهشگران فراهم شده است.