به طور کلی پولشویی عبارت است از هر نوع عمل و اقدام به عمل برای مخفی کردن و تغییر ظاهر دادن هویت عواید نامشروع به طوری که وانمود کرد که از منابع قانونی سرچشمه گرفته‌اند به عبارتی پولشویی فرآیندی است که طی آن شکل مشخصات نوع افراد ذینفع یا مقصد نهایی پول های آلوده تغییر می کند پولشویی اغلب شامل صلح پیچیده‌ای از معاملات است اما عموماً شامل سه مرحله اساسی می باشد
مرحله اول جایگذاری تزریق پول های کثیف به سیستم پولی و مالی
مرحله دوم لایه چینی جداسازی رابطه بین عواید غیر قانونی با مبدا یا فعالیت‌های موجد آن ها
مرحله سوم یکپارچهسازی دادن ظاهر قانونی به ثروت حاصل از عواید غیر قانونی
